Hypotheken

• Bedrijfseconomie
• Middelbare school
• vwo
• Leerjaar 6

Hypotheken

Planning

• Quiz: check je kennis
• Examenopgave maken + klassikaal bespreken
• Zelfstandig werktijd
•  Afsluiting: exit vraag

Noem één voordeel en één nadeel van een huis kopen ten opzichte van een huis huren.

Bij welke omschrijving is er sprake van een hypothecaire lening met lineaire aflossing?

1. Een lening waarbij elke maand een gelijk interestbedrag wordt betaald.
2. Een lening waarbij elke maand een vast bedrag wordt betaald, bestaande uit interest en aflossing.
3. Een lening waarbij elke maand met gelijke bedragen wordt afgelost.
4. Een lening waarbij de lening ineens aan het einde van de looptijd wordt afgelost.

Jonas wil per 1 januari 2024 een huis kopen. Het huis heeft een aanschafwaarde van € 450.000. Voor de financiering gebruikt hij voor een deel eigen geld. Voor het overige deel van de financiering sluit hij een hypothecaire lening af bij de Volksbank. Hiervoor schakelt hij de hulp in van hypotheekadviseur De Hypotheker. Notaris Boer & Kroon stelt de leveringsakte en hypotheekakte op.

Wie is de hypotheekgever bij deze hypothecaire lening?

1. Jonas
2. De Volksbank
3. Notaris Boer & Kroon
4. De Hypotheker

Er zijn drie elementen bij een hypothecaire lening met lineaire aflossing: aflossing, netto-interestuitgaven en belastingvoordeel. In onderstaande figuur zijn deze elementen zichtbaar.

Geef bij elke letter van de figuur aan welk element het betreft. Ga er hierbij vanuit dat het belastingpercentage gelijk is aan 40%.

1. A = netto-interestuitgaven, B = belastingvoordeel, C = aflossing
2. A = aflossing, B = netto-interestuitgaven, C = belastingvoordeel
3. A = aflossing, B = belastingvoordeel, C = netto-interestuitgaven
4. A = netto-interestuitgaven, B = aflossing, C = belastingvoordeel

Op 1 juli 2023 sluit Shayne een annuïteitenhypotheek af van € 320.000 met een interestpercentage van 0,25% per maand en een looptijd van 30 jaar. De maandelijkse annuïteit bedraagt € 1.349,13. Het marginale belastingtarief is gelijk aan 38%.

Bereken voor het derde kwartaal van 2023 de totale bruto hypotheekuitgaven van Shayne.

1. € 5.396,52
2. € 4.047,39
3. € 2.509,38
4. € 2.196,06

Op 1 februari 2023 sluit Salma een annuïteitenhypotheek af van € 650.000 met een interestpercentage van 0,27% per maand, een rentevaste periode van 10 jaar en een looptijd van 30 jaar. De maandelijkse annuïteit bedraagt € 2.825,27. Het marginale belastingtarief is gelijk aan 37,07%.

Bereken het totale belastingvoordeel als gevolg van de hypotheekrenteaftrek gedurende de gehele looptijd van de hypotheeklening.

1. € 367.097,20
2. € 138.395,64
3. € 136.082,93
4. € 73.243,28

Totale interestbedrag: 30 x 12 x 2.825,27 – 650.000 = € 367.097,20

Belastingvoordeel: 0,3707 x 367.097,20 = € 136.082,93

Er zijn verschillende mogelijkheden bij de keuze van een hypothecaire lening: bijvoorbeeld een hypothecaire lening met lineaire aflossing (lineaire hypotheek) of een hypothecaire lening met aflossing op basis van annuïteiten (annuïteitenhypotheek).

Noem een nadeel van de annuïteitenhypotheek voor de hypotheekgever.

1. De bruto- en netto maanduitgaven dalen gedurende de looptijd.
2. De netto maanduitgaven nemen toe gedurende de looptijd.
3. De netto maanduitgaven zijn aan het begin van de looptijd laag vergeleken met de lineaire hypotheek.
4. De bruto- en netto maanduitgaven blijven gelijk gedurende de looptijd.

Annuïteit vs lineair

Examenopgave Tom en Tjeerd

Ga naar pagina 31 van je supersamengevat en maak de opgave. 

4 p = 4 x 3 = 12 minuten

Ik zet een timer aan, na 12 minuten bespreken we de opgave klassikaal.

Eerder klaar? Ga verder met opgave Ruimzicht (blz 30)

Examenopgave Tom en Tjeerd

1. Wie is in bovenstaande situatie de hypotheekgever? Motiveer het antwoord.

Examenopgave Tom en Tjeerd

1. Wie is in bovenstaande situatie de hypotheekgever? Motiveer het antwoord.

Tom en Tjeerd. Zij geven het recht van hypotheek (het recht om bij wanbetaling het onderpand te verkopen) aan de bank.

Examenopgave Tom en Tjeerd

2. Geeft de grafiek van leningtype 1 of de grafiek van leningtype 2 de lening weer waarbij de lening afgelost wordt met behulp van annuïteiten? Motiveer het antwoord.

Examenopgave Tom en Tjeerd

2. Geeft de grafiek van leningtype 1 of de grafiek van leningtype 2 de lening weer waarbij de lening afgelost wordt met behulp van annuïteiten? Motiveer het antwoord.

Leningtype 2, want de som van interest en aflossing is steeds gelijk.

Examenopgave Tom en Tjeerd

3. Bereken met behulp van de grafiek(en) welk bedrag Tom en Tjeerd willen lenen.

Examenopgave Tom en Tjeerd

3. Bereken met behulp van de grafiek(en) welk bedrag Tom en Tjeerd willen lenen.

- Via leningtype 1: 10 x 5.000 = € 50.000,-

- Of: interest eerste jaar is 3.000, dus de lening is (3.000 / 6) x 100 = € 50.000,-

Oefenen!

Ga aan de slag met onderstaande opgave. Steek je hand op als je een vraag hebt, dan kom ik bij je. Je mag op rustige toon  overleggen.

- Ruimzicht (examenopgave havo)

- Marouane (grote opgave)

- Birgit en Moshaber (examenopgave vwo)

Stel dat de Nederlandse overheid besluit om de hypotheekrenteaftrek af te schaffen. Hypotheekgevers met welk type hypotheeklening (lineair/annuïtair) merken hier het meeste effect van? Motiveer je antwoord.