Wft Basis 1.2

• WFT Basis
• MBO
• Studiejaar 1

Leerdoelen:

Het voorkomen van fraude in de

Aan het einde van deze les weet je wat de verplichtingen vanuit de wet inhouden en wanneer deze wetten van toepassing zijn: 

1. Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)

2 Sanctiewet (SW)

Daarnaast gaan we de mededelingsplicht van klanten behandelen 

artikel 7:928 BW. 

Doel Wwft?

0

Voorbeelden:

Bram Moskowicz: 

https://www.at5.nl/artikelen/83554/moszkowicz-gedaagd-na-aannemen-cash

Wat heb je nodig om een natuurlijke persoon te identificeren

• Geslachtsnaam en voornamen
• Adres, postcode en woonplaats
• Afschrift van identiteitsbewijs (dat mag de bank dus)
• Aard, nummer en datum uitgifte identiteitsbewijs

https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/PDF/?uri=OJ:L:2022:087I:FULL&from=EN

Leerdoelen:

Het voorkomen van fraude in de

Aan het einde van deze les weet je wat de verplichtingen vanuit de wet inhouden en wanneer deze wetten van toepassing zijn: 

1. Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft)

2 Sanctiewet (SW)

Wat heb je nodig om een rechtspersoon te identificeren

• Rechtsvorm (BV/ZZP etc)
• Statutaire naam/Handelsnaam
• Registratienummer bij Handelsregister Kamer van Koophandel
• Wijze waarop de identiteit is geverifieerd

Wat is een cliënt volgens de Wwft?

1. natuurlijke persoon met wie een zakelijke relatie wordt aangegaan
2. een rechtspersoon met wie een zakelijke relatie wordt aangegaan
3. natuurlijke persoon of rechtspersoon die een transactie laat uitvoeren
4. alle antwoorden geven aan wat een cliënt volgens de Wwft is.

Wanneer onderzoek?

Objectieve indicatoren 

• Bij transactie contant geld van € 10.000,00 of hoger
• Er zijn andere indicaties waarom je denkt dat....
• Je twijfelt aan de betrouwbaarheid van de informatie
• Als de klant ergens woont / gevestigd is waar een verhoogd risico op witwassen of terrorisme is
• Melden bij Fiu binnen 14 dagen. 

Ook transacties die in relatie met elkaar staan en zo meer worden dan € 10.000,00.

Wat is fraude?

In strijd met de wet of regelgeving handelen om er financieel beter van te worden

Het is een misdrijf -> Strafbaar

Voorbeelden van fraude

Valsheid in geschrifte

• Oplichting (misleiding)
• Verduistering (vorm van diefstal)
• Gebruik voorwetenschap
• Witwassen van geld

Er bestaat een lange lijst van fraude indicatoren.

Voorbeeld: Direct willen weten hoe de kwestie wordt afgewikkeld.

Heel specifiek omschrijven of juist niets willen zeggen. 

Er bestaat een lange lijst van fraude indicatoren. 

Voorbeeld: Direct willen weten hoe de kwestie wordt afgewikkeld.

Heel specifiek omschrijven of juist niets willen zeggen. 

Fraude en nu?

Wat kunnen de gevolgen zijn?

De fraudeur melden bij de politie

• De fraudeur niet of niet volledig uitkeren bij schade
• Stopzetten van de dienstverlening

Waarmee achterhaal je bankfraude?

1. EVA-toets
2. VIS-toets
3. FISH-toets
4. FSH-toets

Bij welke instantie achterhaal je fraude met identiteitsbewijzen?

1. EVA
2. VIS
3. CIS
4. FSH

In welk systeem staan incidenten rond verzekeringen geregistreerd?

1. FISH
2. VIS
3. EVA
4. FSH

Belang van ken je klant:

Wet ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering

Doel

De integriteit van financiële markten te waarborgen

Voor wie?

• Banken
• Andere financiële instellingen (denk aan: beleggingsinstellingen, betaaldienstverleners, bemiddelaars in levensverzekeringen
• Aangewezen natuurlijk personen, rechtspersonen en venootschappen handelend in het kader van hun beroepsactiviteit (denk aan: Accountant, advocaat, notaris, taxateur, casino's, trustkantoren)

Voor de gehele lijst ga naar: https://www.fiu-nederland.nl/nl/wetgeving/wetgeving-algemeen/wwft

Verplichtingen

1. Cliëntonderzoek; Wie is de klant? Wat is het belang van de klant? Wat is de herkomst van het vermogen van de klant? Welke risico's zijn hieraan verbonden?
2. Meldingsplicht; Transacties of vermoeden van ongebruikelijke transacties melden bij het FIU (Financial Intelligence Unit)
   

Toezicht

De Nederlandse bank houdt toezicht op de implementatie van de Wwft. Daarnaast beoordelen zij de maatregelen en procedures van de onder de Wwft gelegen organisaties. 

Sancties Rusland 

https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/PDF/?uri=OJ:L:2022:087I:FULL&from=EN

De klant er op wijzen dat dit gevolgen kan hebben voor de dekking

Je weet dat de klant onjuiste informatie op het aanvraagformulier zet. Wat doe je?

De klant er op wijzen dat dit gevolgen kan hebben voor de dekking

Wat zijn onacceptabele risico's?

1. De klant wil de herkomst van zijn vermogen niet verstrekken
2. De klant heeft de Nederlandse en Spaanse nationaliteit
3. De klant komt voor op de sanctielijst van de EU
4. Het niet helder krijgen van de organisatiestructuur na onderzoek

Welk(e) risico('s) zijn er bij handel in tweede hands auto's?

1. Witwassen
2. Financieren Terrorisme
3. Sanctiewetgeving
4. Corruptie