03 Hypotheken Kopen of huren: deel 2

• Hypotheken
• MBO
• Studiejaar 4

Hypotheken

Financiële dienstverlening in het nieuws/Economisch nieuws

Opdracht Belastingrecht afmaken en bespreken

Leerdoelen deze week

Je kunt uitleggen wat k.k. betekent

Je kunt uitleggen wat v.o.n. betekent

Je kent het 'stappenplan' voor de aankoop van een eigen woning

Je weet hoe hoog de overdrachtsbelasting is

Je weet welke bijkomende kosten er zijn bij de aankoop van een woning

Je weet wat het betekent als 'het huis onder water staat'

Je weet in welke box de rente en andere kosten i.v.m. de eigenwoningschuld aftrekbaar zijn

Je weet wat het eigenwoningforfait is en in welke box dit een bijtelling is

Je kunt uitleggen wat een eigenwoningschuld is

Je weet welke gemeentelijk belastingen er zijn voor de bewoners van een woning

--> 

Leerdoelen deze week

Je bent op de hoogte van de voor- en nadelen van een koopwoning

Je bent op de hoogte van de voor- en nadelen van een huurwoning Je kunt uitleggen wat het effect van de huurstijging op de inflatie is

Je kunt uitleggen wat het effect van inflatie op huurstijgingen is

Je kunt uitleggen wat een makelaar doet en de voor- en nadelen van een makelaar benoemen

Je kunt de rol van de notaris bij de aankoop van een woning uitleggen

Je kunt uitleggen waarom je wel of niet maximaal gaat lenen 

EEN HUIS KOPEN

Wat wordt ermee bedoeld als er achter de prijs van een woning k.k. staat?

Kopen

 Bij de verkoop van bestaande woningen wordt meestal k.k. (kosten koper) vermeld. 

k.k. = overdrachtsbelasting 

en de notariskosten voor de leveringsakte en de inschrijving in het Kadaster zijn voor de koper. Dus de kosten voor de overdracht van de woning.

Terwijl bij de verkoop van nieuwbouwhuizen meestal v.o.n. (vrij op naam) staat.

Vrij op naam houdt in dat de koper geen kosten bovenop de koopsom betaalt voor  de overdracht van de woning. 

Hoe hoog is de overdrachtsbelasting? Wees zo volledig mogelijk in je antwoord.

Overdrachtsbelasting

website van de belastingdienst

2%

Koopt u vanaf 1 januari 2021 een woning waarin u zélf voor langere tijd gaat wonen? Dan is de overdrachtsbelasting 2% van de waarde van de woning.

0%

Bent u 18 jaar of ouder maar nog geen 35 jaar? En koopt u vanaf 1 januari 2021 een woning waarin u zélf voor langere tijd gaat wonen? Dan betaalt u geen overdrachtsbelasting.

Let op! Per 1 april 2021 geldt ook dat de woning niet duurder dan € 400.000 mag zijn.

8%

In alle andere gevallen is de overdrachtsbelasting 8% van de waarde.

De overdrachtsbelastingvrijstelling is een regeling die starters ondersteunt bij het kopen van hun eerste woning. In 2023 was de vrijstelling van toepassing op woningen met een waarde tot € 440.000, maar vanaf 2024 wordt deze grens verhoogd naar € 510.000.

Bijkomende kosten voor de koper 

Bijkomende kosten als je een huis voor eigen bewoning koopt:

• overdrachtsbelasting (0% of 2% van de koopprijs)
  
• makelaarskosten
• kosten notaris overdracht
• kosten regelen hypothecaire lening (advies, taxatie, notaris)

_________________________________________

= ongeveer 4% of 6% van de koopprijs

Hypotheek

Een hypothecaire lening is een langlopende lening met een onroerend goed als onderpand.

Wat betekent 'het huis staat onder water'?

Maar er blijft altijd een risico. Huizenprijzen kunnen ook dalen. En als het huis juist in die periode verkocht moet worden, kan “het huis onder water staan”. De hypotheekschuld kan dan groter zijn dan de verkoopopbrengst/waarde van de woning. De huizeneigenaar blijft dan met een restschuld zitten.

“huis onder water”

Hypotheeklasten

Per periode betaalt de lener rente en aflossing. We noemen dit ook wel de bruto hypotheeklasten.

Rente is het bedrag dat de lener moet betalen als prijs voor de schuld. Rente betalen maakt de schuld dus niet kleiner. Rente zijn de kosten voor het hebben van een lening.

Alleen door aflossen wordt de schuld kleiner. En hoe lager de schuld, hoe minder rente er daarna betaald moet worden.

Een bank wil graag zekerheid over de waarde van de woning voordat zij een hypotheek verstrekt.
Wie wordt daarvoor ingeschakeld?

1. Taxateur
2. Makelaar
3. Hypotheekadviseur
4. Notaris

De eigen woning zit in box

1. 1
2. 2
3. 3
4. 4

Woonlasten

Het woongenot van de eigen woning = inkomen in box 1
Bijtelling in box 1: eigenwoningforfait

Hypotheeklasten

In Nederland stimuleert de overheid het kopen van een eigen huis. De hypotheekrente van een eigenwoningschuld is aftrekbaar in box 1 bij de aangifte van de inkomstenbelasting. Iemand met een eigenwoningschuld betaalt daardoor minder belasting.

Niet alleen rente is aftrekbaar in box 1. Ook bijkomende kosten, die gemaakt worden i.v.m. de eigenwoningschuld, zijn aftrekbaar  zoals de notariskosten of de taxatiekosten.

De overheid bouwt de hypotheekrente steeds verder af. 

Eigenwoningschuld

Lening die is gebruikt voor de aankoop, onderhoud, verbetering van de eigen woning

+

Vanaf 1 januari 2013:
minimaal annuïtaire aflossing gedurende maximaal 30 jaar

Onderpand

Het onderpand blijft eigendom van de lener.

 Wanneer de lener zijn betalingsverplichtingen niet nakomt, dan heeft de kredietverstrekker (bank) het recht om het onderpand te verkopen. 

Dat noemen we het recht van hypotheek. Met de verkoopopbrengst kan de lening worden afgelost. 

Voorlopig 

koopcontract

Als koper en verkoper het eens zijn ondertekenen ze beiden een voorlopig koopcontract. Er staan vaak ontbindende voorwaarden in, dat zijn redenen om zonder kosten van de koop af te kunnen zien.

Gemeentelijke belastingen

• OZB (woningen: alleen eigenaren)
• Afvalstoffenheffing
• Hondenbelasting
• Rioolrecht

Noem minimaal één voordeel en minimaal één nadeel van het huren van een woning.

Noem minimaal één voordeel en minimaal één nadeel van het kopen van een woning.

Voordelen eigen woning

Waarde stijging (meestal)

Voordelen eigen woning

Waarde stijging (meestal)

Wat heb je vandaag geleerd?

Hypotheken

Einde van de theorie les

Vragen?