Valutatermijn contract

• IB
• MBO
• Studiejaar 2

Valutatermijn contract

Je doet een verkoop van € 85.000 en factureert aan de klant in dollars, namelijk US$ 100.000,-

De klant betaalt na verscheping, Dit zal ongeveer over 1 maand zijn.

Grote vraag: hoeveel € ontvang ik dan?

Indekken

Je kunt je indekken door het afsluiten van een valutatermijn contract.

Wat betekent dit?

Koers van vandaag (contante koers) is 1 € = US$ 1,1765

Dus de $ 100.000 van de factuur / 1,1765 =

€ 85.000,-

Dus al de klant vandaag betaalt 'gewoon' € 85.000,- ontvangst op de bank 

Is de koers op 19 mei  € = $ 1,1765, of $ 1,20 of $ 1,10??

$ 100.000 / 1,1765 = € 85.000

$ 100.000 / 1,20 =    € 83.333 

$ 100.000 / 1,10 =    €  90.909

Valutatermijn = koers op termijn (van over 1 maand 

of 3 maanden of een jaar)

Bijv. koers vandaag € = 1,1765

Termijnkoers € = 1,185 voor 19 mei 

$ 100.000 / 1,185 = € 84.388

Als de echte koers op 19 mei bijv. 1,20 of 1,25 is dan ontvang je 'gewoon' € 84.388. Termin ist termin

Factuur $ 50.000
Contante koers € = 1,15
Termijnkoers 3 maand € 1,17
Hoeveel € ontvang je over 3 maand?

1. € 43.478,-
2. € 58.500,-
3. € 42.735,-
4. € 57.500,-

Even narekenen

$ 50.000 / termijnkoers 1,17 =

€42.735

Provisie

Bank rekent naast 'lagere' koers een provisie.

± 0,25 promille per maand

6 maand contract met waarde van € 100.000

€ 100.000 / 1.000 x 0,25 x 6 = € 150,-

Eurowaarde contract € 500.000,-
4 maanden
provisie 0,45 promille
Hoeveel bedraagt de provisie?

1. € 225,-
2. € 900,-
3. € 2.250,-
4. € 9.000,-

Factuur $ 250.000. Contante koers € = 1,12
Termijnkoers 3 maanden € = 1,13
Provisie 0,25 promille per maand
Bereken de Eurowaarde van het contract en de provisie

Factuur $ 400.000. Contante koers € = 1,11
Termijnkoers 6 maanden € = 1,125
Provisie 0,35 promille per maand
Bereken de Eurowaarde van het contract en de provisie

Factuur $ 350.000. Contante koers € = 1,14
Termijnkoers 3 maanden € = 1,16
Bereken de Eurowaarde van het contract

1. € 390.900,-
2. € 307.017,54
3. € 406.000,-
4. € 301.724,14

Factuur $ 100.000
Contante koers € = 1,10. Termijnkoers € = 1,12
50% wordt nu betaald, 50% over 3 maanden. Bereken de opbrengst van deze verkoop

Factuur $ 100.000. Contante koers € = 1,10.
Termijnkoers € = 1,12. Provisie 0,5 promille per maand
50% wordt nu betaald, 50% over 3 maanden. Bereken de te betalen provisie

Factuur $ 100.000. Contante koers € = 1,10.
Termijnkoers € = 1,12. Provisie 0,5 promille per maand
50% wordt nu betaald, 50% over 3 maanden. Bereken de NETTO opbrengst van deze verkoop

Factuur $ 250.000. Contante koers € = 1,14.
Termijnkoers € = 1,13. Provisie 0,3 promille per maand
$ 150K wordt nu betaald, $ 200K over 6 maanden. Bereken de NETTO opbrengst van deze verkoop