Les 13 leven en pensioen

• Juridisch
• MBO
• Studiejaar 1

Les 13 leven en pensioen

Levensverzekeringen 

Levensverzekering fiscus

Op de levensverzekering "spaar" je voor later

Vermogen! Box 3

Tot 31-12-2012  belastingvrij sparen op geblokkeerde rekening (KEW of SEW)

Wat verzeker je met een levensverzekering?

Dat kan dus ook het risico van een lang leven zijn.

KEW: Kapitaalverzekering Eigen Woning

SEW: Spaarrekening Eigen Woning 

Renteverzekering

Lijfrente: levenslang of tijdelijk uitkeren

Direct ingaan of uitstellen? 

 

Direct ingaand: bijv. bij verkoop bedrijf en dan direct bedrag in delen laten uitkeren

Uitgesteld: je gaat op jongere leeftijd sparen en als je met AOW gaat laat je in delen uitkeren. 

Direct ingaand: bijv. bij verkoop bedrijf en dan direct bedrag in delen laten uitkeren

Uitgesteld: je gaat op jongere leeftijd sparen en als je met AOW gaat laat je in delen uitkeren. 

Nabestaanden

Nabestaandenrente  (overlevings- of partnerrente): 

• alleen de nabestaande die is genoemd.
• Erfrenteverzekering :
• overlijdt de nabestaande, dan krijgt diens erfgenaam de uitkering

Fiscus

Renteverzekering: inkomen voor later -> belasting box 1

Daarom bij sparen -> aftrek box 1 

Wel aan eisen voldoen!

Eisen:

Uitkeringen periodiek

Oudedagvoorziening

- binnen 5 jaar na AOW ingaan

- tijdelijke moet minimaal 5 jaar uitkeren

- pensioentekort aanvullen : jaarruimte

Eisen:
Uitkeringen periodiek

Oudedagvoorziening

- binnen 5 jaar na AOW ingaan

- tijdelijke moet minimaal 5 jaar uitkeren

- pensioentekort aanvullen : jaarruimte

Gemoedsbezwaarden

Sommige verzekeringen verplicht, maar.......

Principieel tegen verzekeren

Vrijstelling aanvragen bij:

 SVB (sociale verzekeringen)

WBF (WA auto)

Driepijlersysteem

1e pijler

Volks- en werknemersverzekeringen

• Overheid bepaalt de premie: geen relatie met het risico
• Overheid bepaalt wie recht heeft op uitkering
• Premie vaak relatie met inkomen
• Deelname verplicht voor de groepen

WIA

1. werknemersverzekering
2. volksverzekering

AOW

1. werknemersverzekering
2. volksverzekering

Ziektewet

1. werknemersverzekering
2. volksverzekering

WW

1. werknemersverzekering
2. volksverzekering

Ons verzekeringsstelsel noemen we het driepijlersysteem. In welke pijler voorziet de overheid?

1. Pijler 1
2. Pijler 2
3. Pijler 3

2e pijler: werkgevers

 Pensioenwet

Arbeidsongeschiktheid aanvullingen

Pensioen 

Tijdens je werkbare tijd draag je 1 werkdag af aan pensioenpremie (dat doet je werkgever). 

Pensioenuitvoerders

Beroepspensioenfonds

Bedrijfstakpensioenfonds

Ondernemingspensioenfonds

Algemeen pensioenfonds

beroepspensioenfonds

Voor mensen als jullie:

Zelfstandige beroepen zoals o.a. 

• Advocaten en medici

bedrijfstakpensioenfonds

Richt zich op één of meer bedrijfstakken

De ambtenaren

De bouw

De uitzendbranche

ondernemingspensioen

Een onderneming richt zelf een pensioenfonds op

Algemeen pensioenfonds

Meerder collectiviteitskringen vormen samen een algemeen pensioenfonds.

Achmea heeft een eigen pensioenfonds. Dit is een:

1. Bedrijfstakpensioenfonds
2. Beroepspensioenfonds
3. Bedrijfspensioenfonds

Docenten hebben een pensioen uit het Algemeen Burgerlijk Pensioen (ABP). Dit is een:

1. Bedrijfstakpensioenfonds
2. Beroepspensioenfonds
3. Bedrijfspensioenfonds

Eindloon- of middelloon?

Uitleg eindloon/middelloon

Wat heb je het liefst?

Beschikbare premieregeling:

Hoogte van de uitkering is onbekend

Jaarlijks stelt werkgever een premie beschikbaar die de werknemer gebruikt om in een pensioenverzekering te storten

3e pijler: het individu

Wat in pijler 1 en 2 niet of onvoldoende verzekerd is

Kun je zélf wellicht aanvullen

vaak fiscaal aantrekkelijk

AOV

Arbeidsongeschiktheid

Periodieke uitkering bij arbeidsongeschiktheid

• Vooral voor zelfstandigen!
• Die krijgen geen: loondoorbetaling of WIA

Ons verzekeringsstelsel noemen we het driepijlersysteem. In welke pijler voorziet de werkgever?

1. Pijler 1
2. Pijler 2
3. Pijler 3

Ons verzekeringsstelsel noemen we het driepijlersysteem. In welke pijler voorziet het individu?

1. Pijler 1
2. Pijler 2
3. Pijler 3

AOV: 2 rubrieken

Rubriek A: het eerste jaar 

Rubriek B: ziekte NA 1e jaar

 Premie is aftrekbaar

Uitkering is belast

In welke box is de premie voor AOV aftrekbaar en de uitkering belast?

Ongevallenverzekering

Rubriek A: overlijden

• Rubriek B: blijvende invaliditeit
• Rubriek C: Eenmalige uitkering bij tijdelijke invaliditeit
• Rubriek D: vergoeding medische kosten

Ongevallenverzekering Rubriek A t/m C: Deze verzekering keert een vooraf bepaald bedrag uit wanneer een bepaald ongeval zich voordoet. Dit is dus een:

1. Sommenverzekering
2. Schadeverzekering

Ongevallenverzekering Rubriek D: Deze verzekering keert de medische kosten uit. Dit is dus een:

1. Sommenverzekering
2. Schadeverzekering

Zorgverzekeringswet

Iedereen die in Nederland woont of loonbelasting betaalt, is verplicht een zorgverzekering af te sluiten

Bij wft-examen heet de basisverzekering: zorgverzekering. Anders staat er aanvullend bij. 

Zorgverzekering

Basisverzekering:

• Voor iedereen in Nederland gelijk: Overheid bepaalt
• Verzekerings- en acceptatieplicht 
• Kinderen tot 18 gratis op de polis van de ouders

Aanvullende verzekering:

• Bepaalt de zorgverzekeraar zelf
• GEEN verzekerings- en acceptatieplicht

Welke zorg zit er in het basispakket?

Standaardzorg: huisarts, ziekenhuis, apotheek zeker. Natuurlijk ook verloskundige hulp.

Geen alternatieve geneeswijzen, Boven 18 : fysiotherapie, tandarts 

Voor welke zorg geldt GEEN eigen risico van € 385,00?

< 18 jaar

huisarts

verloskundige zorg en kraamzorg

specifieke zorg chronische aandoening

wijkverpleging

nacontroles bij orgaandonaties

reiskosten orgaandonaties

Vrij van eigen risico

< 18 jaar

huisarts

verloskundige zorg en kraamzorg

specifieke zorg chronische aandoening

wijkverpleging

nacontroles bij orgaandonaties

reiskosten orgaandonaties

Je kunt een vrijwillig extra eigen risico nemen. Is juist voor mensen met een ruime beurs!!

Welke verzekeraar?

Zoek het maar uit!

Soort verzekering?

Natura: 

• Zorg bij een aangesloten zorgverlener 100% vergoed

Restitutie:

• Maakt niet uit bij welke zorgverlener jij je laat behandelen
• Eerst zelf betalen, dan declareren (declaratieverzekering)

De premie

Nominale premie:

• Betaalt de verzekerde aan de verzekeraar
  

Inkomensafhankelijke bijdrage (of werkgeversbijdrage)

• Betaalt werkgever aan belastingdienst
• Betaalt zzp'er aan belastingdienst

Gemoedsbezwaarden

Erkenning aanvragen bij SVB (Sociale Verzekeringsbank)

Ze gaan meer inkomstenbelasting betalen

Welke verzekeringen in pijler 3 kun je afsluiten om tóch voldoende inkomen te houden?

Levensverzekeringen

Lijfrenteverzekeringen

ongevallenverzekering

Arbeidsongeschiktheidsverzekering