Bedrijfsschade 5.2

• Economie
• Middelbare school
• vwo
• Leerjaar 6

In een winkel in cadeauartikelen breekt brand uit. Door de brand heeft de
ondernemer geen inkomsten gehad, terwijl de kosten gewoon doorliepen.
Welke verzekering dekt deze schade?

1. bedrijfsschadeverzekering
2. AVB
3. beroepsaansprakelijkheids verzekering

Bedrijfsschade

Stilligschade

Door productie die stilligt

Gevolg: geen omzet, maar kosten lopen door

Geen of minder winst

Wat verzekeren?

Jaarbelang / verzekerbaar belang/verzekerd belang = 

Vaste kosten + netto resultaat (-netto verlies) óf

omzet -/- variabele kosten

Vraag: wat is het jaarbelang?

460.000 - 90.000 = 370.000 óf 90.000 + 240.000 = 370.000

Altijd in een verhouding

Variabele kosten in verhouding tot omzet

Weet je variabele kosten, dan weet je verzekerbaar belang

Vaste kosten:

loon

afschrijving

vastrecht

premies verzekeringen

accountantskosten

belastingen

rente

Variabele kosten

Grond- en hulpstoffen

verbruikskosten energie

loonkosten uitzendkrachten

Emballage

Vaste kosten:

loon

afschrijving

vastrecht

premies verzekeringen

accountantskosten

belastingen

rente

Variabele kosten

Grond- en hulpstoffen

verbruikskosten energie

loonkosten uitzendkrachten

Emballage

Omzet = 650.000,00. Variabele kosten bedragen 30%. Wat is het jaarbelang?

30% van 650.000 = 195.000. Omzet - variabele kosten : 650.000 - 195.000 = 455.000

Nu zelf aan de slag

Opdrachten: CumLaude: Vraag 1, 2, 3 en 4

Wat gaan we vandaag doen?

Bedrijfsschadeverzekering

Verzekering tegen de schade ontstaan door tijdelijke stilstand van een bedrijf door brand, stormschade enzovoort

=> er moet een gedekte schade zijn op de gebouwen / inventarisverzekering voordat bedrijfsschadeverzekering kan worden aangesproken. 

Wat is het doel van een bedrijfsschadeverzekering?

Kies het juiste antwoord uit de volgende mogelijkheden:

1. De netto winst door te betalen a.g.v. plotselinge gehele of gedeeltelijke bedrijfsstagnatie.
2. Het bedrijf schadeloos te stellen voor inkomstenverlies a.g.v. plotselinge gehele of gedeeltelijke bedrijfsstagnatie.
3. De variabele kosten door te betalen a.g.v. plotselinge gehele of gedeeltelijke bedrijfsstagnatie.

Verzekerd is het inkomstenverlies (doorbetaling vaste kosten en netto winst/verlies) door een plotselinge gehele of gedeeltelijke bedrijfsstagnatie,

Het juiste antwoord is: Het bedrijf schadeloos te stellen voor inkomstenverlies a.g.v. plotselinge gehele of gedeeltelijke bedrijfsstagnatie.

Hoe kan het verzekerd belang van een bedrijfsschadeverzekering worden vastgesteld?

Kies het juiste antwoord uit de volgende mogelijkheden:

1. Netto winst plus netto kosten
2. Omzet minus vaste kosten.
3. Omzet minus variabele kosten.

Het verzekerd belang kan worden vastgesteld door omzet minus variabele kosten te berekenen of door de netto kosten plus netto winst te berekenen.

Het juiste antwoord is: Omzet minus variabele kosten

Uit de jaarstukken van een bedrijf zijn de volgende gegevens bekend:
Omzet€ 3.000.000
Vaste kosten € 1.000.000

Netto winst € 500.000
Welk percentage aan variabele kosten kent dit bedrijf ten opzichte van de omzet

Welke van de hieronder genoemde posten valt onder vaste kosten voor het bepalen van het verzekerd belang van een bedrijfsschadeverzekering?

Kies het juiste antwoord uit de volgende mogelijkheden:

1. Transportkosten
2. Inkoop
3. Premies pensioenregeling

Jaarbelang lastig in te schatten

Mogelijk om 30% overdekking of restitutieclausule op te nemen

Naverrekeningspolis

• increase-decrease
• accrès-décrèsclausule

Aan het eind van het verzekeringsjaar vraagt de verzekeraar een verklaring op bij de accountant, waaruit het definitieve jaarbelang over de achterliggende periode blijkt. De premie wordt verrekend op basis van de opgave. De verzekeraar rekent maximaal 30% extra premie of geeft maximaal 30% van de premie terug.

Een meubelfabriek heeft een bedrijfsschadeverzekering tegen uitgebreide gevaren gesloten met een jaarbelang verzekerd van € 2.400.000. Als gevolg van een brand ontstaat een bedrijfsschade van € 500.000. Het werkelijke jaarbelang diende echter € 3.000.000 te zijn. De increase/decreasclausule is in de polis opgenomen.

Welk bedrag krijgt verzekeringnemer uitgekeerd?

Uitsluitingen

1. Bedrijfsschade door catastroferisico's;

2. Bedrijfsschade door slecht onderhoud;

3. Bedrijfsschade zonder een relatie met de gedekte gebeurtenissen;

4. Bedrijfsschade door boeten (waaronder contractbreuk); en

5. Bedrijfsschade door afschrijving van debiteuren en/of verloren gaande zaken.

Een grote TV fabrikant heeft een contract met een groot vakantiepark om daar nog voor de zomer 500 flatscreens te leveren. Als gevolg van een brand komt de productie volledig tot stilstand. In de overeenkomst tussen het vakantiepark en de producent is vastgelegd dat de producent voor elke dag dat hij te laat levert € 500 aan boete moet betalen. De totale bedrijfsschade exclusief boete bedraagt € 120.000, de boete bedraagt € 30.000.

Hoe hoog is de schade die de bedrijfsschadeverzekering uitkeert?

Ga ervan uit dat er dekking is en er géén sprake is van onderverzekering.

1. 30.000
2. 120.000
3. 150.000

De bedrijfsschade wordt gewoon uitgekeerd, de boete echter niet. Dit is één van de uitsluitingen. Anders uitsluitingen zijn: Molest, atoomkernreacties, aardbeving, vulkanische uitbarstingen en overstromingen, maar ook merkelijke schuld van de ondernemer en afschrijvingen op dubieuze debiteuren en afschrijvingen op de door het schade-evenement vernietigde zaken.

Het juiste antwoord is: € 120.000.

Vraag 5

Fout

0,00 punten op 1,00

Niet gemarkeerdMarkeer vraag

Vraag tekst

Een bedrijf heeft in een normaal ja

Uitkeringstermijn

Hoe lang duurt het voor je weer op het oude pijl bent?

26-52 weken of langer?

• Voorbereidingsfase
• Productiefase
• Omzet- of inkomensherstelfase

Een langere periode kan ook. Bijvoorbeeld 78 of 104 weken

Van te voren bekijken hoe lang je denkt dat e.e.a. duurt.

Vragen als:

Hoe veel moet er opgeruimd?

Hoe snel is een bouwvergunning rond?

Hoe lang duurt herbouw?

Hoe lang duurt het voor alles weer bij het oude is?

Een langere periode kan ook. Bijvoorbeeld 78 of 104 weken

Van te voren bekijken hoe lang je denkt dat e.e.a. duurt.

Vragen als:

Hoe veel moet er opgeruimd?

Hoe snel is een bouwvergunning rond?

Hoe lang duurt herbouw?

Hoe lang duurt het voor alles weer bij het oude is?

Bij de keuze van de uitkeringstermijn moet rekening worden gehouden met de maximale uitkeringsduur die kan ontstaan na een calamiteit.

Zet de fases in de juiste (oplopend) volgorde.

Kies het juiste antwoord uit de volgende mogelijkheden:

1. Omzetherstelfase – productieherstelfase – voorbereidingsfase.
2. Voorbereidingsfase – productieherstelfase - omzetherstelfase.
3. Voorbereidingsfase – omzetherstelfase - productieherstelfase.

Je hebt eerst de voorbereidingsfase (vanaf moment dat calamiteit zich voordoet tot moment dat herbouwd/heringericht kan worden);

dan de productieherstelfase (duur van de herbouw/herinrichting tot moment dat productie weer kan beginnen)

en als laatste de omzetherstelfase (fase na de oplevering van het bedrijf en de tijd die nodig is om het bedrijfsinkomen terug te brengen tot op het niveau voor de calamiteit).

Het juiste antwoord is: Voorbereidingsfase – productieherstelfase - omzetherstelfase.

Als gevolg van een brand stagneert de productie binnen een bedrijf volledig. Het bedrijf moet een machine bestellen in Thailand. Pas als deze machine geïnstalleerd is en de productiecapaciteit weer geheel hersteld is, is er géén sprake meer van stagnatie.

Onder welke fase valt de levering van deze machine?

Kies het juiste antwoord uit de volgende mogelijkheden:

1. Productieherstelfase.
2. Omzetherstelfase.
3. Voorbereidingsfase.

De productieherstelfase is de fase waarin de herbouw/herinrichting plaats vindt tot het moment dat de productie weer kan beginnen. De levering van de machine valt dus hier onder.

Het juiste antwoord is: Productieherstelfase.

Wat gaan we doen?

- Verder met een stukje theorie over de bedrijfsschadeverzekering? 

- Rekenen 

- Verder met het maken van de opgaves 

Bedrijfsschadeverzekering óf?

Extrakostenverzekering of reconstructieverzekering

Vraag 1) Zoek op wat een Extrakostenverzekering is en voor wie dit geschikt is

Vraag 2) Zoek op wat een reconstructieverzekering is 

Er moeten dan wel extra kosten worden gemaakt om de werkzaamheden zo snel mogelijk te hervatten. Deze kosten kunnen verzekerd worden onder een extra kostenverzekering.

De reconstructiekostenverzekering dekt de kosten die de verzekerde maakt om de gegevens die door een gedekt evenement verloren zijn gegaan, te reconstrueren. Het gaat dus niet over het verrichten van de normale werkzaamheden, maar over extra werkzaamheden en kosten die nodig zijn om verloren gegevens terug te krijgen. Dat alles binnen de overeengekomen uitkeringstermijn.

Welk van onderstaande bedrijven heeft meer aan een reconstructieverzekering dan aan een bedrijfsschadeverzekering?

Kies het juiste antwoord uit de volgende mogelijkheden:

1. Administratiekantoor
2. Woonwarenhuis
3. Constructiebedrijf

Administratiekantoren zijn niet gebonden aan een vestigingsplek en zijn ook niet afhankelijk van machines met lange levertijden.

Het juiste antwoord is: Administratiekantoor.

De uitkeringstermijn gaat in op 1 april en eindigt op 1 oktober. De eerste twee maanden is er géén schade, daarna resp. € 80.000, € 60.000, € 40.000 en € 80.000, derhalve wordt er € 260.000 uitgekeerd.

Een architectenbureau is gespecialiseerd in het maken van maquettes voor grote objecten. Na een brand zijn 9 van de 12 maquettes verbrand en moeten opnieuw gemaakt worden.

Welke verzekering moet het architectenbureau hebben voor een uitkering van deze schade?

Kies het juiste antwoord uit de volgende mogelijkheden:

1. Extrakostenverzekering
2. Bedrijfsschadeverzekering.
3. Reconstructieverzekering

De reconstructieverzekering vergoedt de kosten voor het herstellen van vernietigde of beschadigde maquettes/modellen of administratieve bescheiden, archiefstukken en archieven.

 

Als gevolg van een brandschade aan het aangrenzende pand van accountantskantoor “De Supply” wordt het pand gesloten in verband met instortingsgevaar. Onder begeleiding van de brandweer mag de eigenaar van De Supply zijn zaken uit het pand halen. De Supply huurt een leegstaand pand 100 meter verderop van het huidige pand en zet daar haar bedrijfsactiviteiten voort.

Onder welke verzekering zijn deze kosten gedekt?

Kies het juiste antwoord uit de volgende mogelijkheden:

1. Bedrijfsschadeverzekering
2. Reconstructieverzekering
3. Extrakostenverzekering

Bedrijfsschade als gevolg van bedrijfsstagnatie. 

Extra kosten vergoedt de kosten die gemaakt worden om de bedrijfsactiviteiten elders uit te kunnen voeren. 

Kan de situatie op de vorige sheet worden verzekerd?

Onderzoek volgende vragen:

- Kunnen toeleveranciers meeverzekerd worden? En zo ja, wanneer?

- Kunnen afnemers verzekerd worden? En wanneer zou je dat doen? 
- Wanneer kan een publiekstrekker verzekerd worden? 

Sommige bedrijven zijn voor wat betreft hun omzet afhankelijk van andere bedrijven. Bijvoorbeeld de

broodjeszaak in een winkelcentrum, de bloemenkiosk in het ziekenhuis of de cateraar in het theater. Als

bijvoorbeeld het theater door een gedekte gebeurtenis stil komt te liggen, lijdt ook die cateraar

bedrijfsschade. Hij krijgt geen publiek dat zijn producten afneemt. Die cateraar kan dit

publiektrekkersrisico meeverzekeren. Zo zijn er meer zaken denkbaar die tot omzet-/productieverlies

kunnen leiden bij een verzekerde, omdat de schade zich voordoet bij een ander bedrijf, zoals het uitvallen

van een toeleveringsbedrijf (toe- of afleveringsrisico), het uitvallen van een centraal magazijn

(opslagrisico), het wegvallen van aardgaslevering, het afsluiten van een straat als gevolg daarvan

(straatafzettingsrisico), etc. Een andere specifieke vorm van bedrijfsschade is huurderving. Verhuurders

van woonhuizen en bedrijfspanden missen na een brand huurinkomsten. Deze derving van huur kan ook

Meeverzekeren van toeleveranciers

Als de productie afhankelijk is van één of slechts enkele toeleveranciers, kan dit risico meeverzekerd worden. Dit is vooral belangrijk als het om specialistische toelevering gaat. Kunnen grondstoffen eenvoudig bij meerdere leveranciers worden besteld en kunnen leveranciers die snel leveren, dan is meeverzekeren niet nodig

Welke verzekeringen kan ik afsluiten voor mijn bedrijf?

• Bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering
• Beroepsaansprakelijkheidsverzekering
• Cyberverzekering
• Rechtsbijstandsverzekering
• Opstal-, goederen- en inventarisverzekering / Bedrijfsschadeverzekering
• Aansprakelijkheidsverzekering Bedrijven (AVB) 

De grote AH in Almere gaat verbouwen. Hierdoor zullen klanten hun dagelijkse boodschappen zo’n 5 kilometer verder moeten kopen. De aan de AH gevestigde slijterij ziet een groot deel van haar inkomsten tijdens deze verbouwing verdwijnen. De slijterij heeft een bedrijfsschadeverzekering op uitgebreide gevaren en heeft het publiektrekkersrisico verzekerd.

Wat keert de bedrijfsschadeverzekering uit?

Kies het juiste antwoord uit de volgende mogelijkheden:

1. Het omzetverlies zolang er sprake is van het wegblijven van de klant
2. Het omzetverlies gedurende maximaal de uitkeringstermijn
3. Niets

Er wordt niets uitgekeerd. Het publiektrekkersrisico dekt het risico van omzetverlies als bij de C1000 één van de op de polis van de slijterij gedekte evenementen zou hebben plaats gevonden (bijv. brand, waterschade etc.). Hier is sprake van een verbouwing, dat is niet gedekt onder de UGV dekking op de bedrijfsschadeverzekering van de slijterij.

Supermarkt “Alles te koop” heeft boven haar winkel een paar appartementen verhuurd. Als gevolg van een grote brand in de winkel, loopt de supermarkt ook huurinkomsten mis.

Is het verlies van deze inkomsten te verzekeren?

En zo ja op welke verzekering?

Kies het juiste antwoord uit de volgende mogelijkheden:

1. Ja, de huurdervingsverzekering
2. Ja, de bedrijfsschadeverzekering
3. Nee.

De huurdervingsverzekering dekt inderdaad het risico van het verlies van inkomen (huurderving) uit verhuur van een onroerende zaak (hier de appartementen).

Schadevergoedingstermijn 

Keuzeclausule 

Wat is JUIST met betrekking tot de keuzeclausule?

Kies het juiste antwoord uit de volgende mogelijkheden:

1. Verzekeringnemer heeft bij aanvang van de verzekering de keuze of hij laat uitkeren op basis van omzet- of productieverlies.
2. Verzekeringnemer mag na een calamiteit de keuze maken of hij de schade laat uitkeren op basis van omzet- of productieverlies.
3. Verzekeraar mag na een calamiteit de keuze maken of de schade wordt uitgekeerd op basis van omzet- of productieverlies.

Na schade mag verzekeringnemer aangeven of hij uitgekeerd wil krijgen op basis van omzet- of productieverlies.

Het juiste antwoord is: Verzekeringnemer mag na een calamiteit de keuze maken of hij de schade laat uitkeren op basis van omzet- of productieverlies.

Op 01-04 is er brand in een bedrijf.
Omdat er nog voorraden zijn, wordt pas vanaf 01-06 bedrijfsschade geleden. Het bedrijf ligt dan helemaal stil. Op 01 december worden de machines bedrijfsklaar opgeleverd en is de productie direct volledig hersteld. Het bedrijf heeft een bedrijfsschadeverzekering met een uitkeringsduur van 26 weken. De bedrijfsschade bedraagt in :April € 0
Mei € 0Juni € 80.000
Juli € 60.000 Augustus € 40.000
September € 80.000 Oktober € 80.000
November € 80.000 De verzekerde som is voldoende. Bereken de schade-uitkering.

1. 260.000
2. 420.000
3. 340.000

De uitkeringstermijn gaat in op 1 april en eindigt op 1 oktober. De eerste twee maanden is er géén schade, daarna resp. € 80.000, € 60.000, € 40.000 en € 80.000, derhalve wordt er € 260.000 uitgekeerd.

Het juiste antwoord is: € 260.000.

Karelse B.V. sluit een bedrijfsschadeverzekering op 1 januari met een uitkeringsduur van 26 weken en een verzekerd bedrag van € 800.000. De 30% overdekkings- en restitutieclausule is opgenomen. Op 1 maart brandt de fabricagehal af. Als gevolg daarvan ligt de productie stil, maar er is nog een flinke voorraad. Op 1 mei ontstaat bedrijfsschade en op 1 januari is de omzet weer normaal.
Het jaar voorafgaand aan de brand was de omzet bij Karelse € 3.000.000. In het schadejaar was de omzet € 1.000.000. De variabele kosten bedragen 50% van de omzet. De omzet is gelijkmatig over het jaar opgebouwd.Welk bedrag keert de bedrijfsschadeverzekeraar uit?

Premie berekenen

Bepalend zijn:

Verzekeringsvorm

Verzekerd belang (hoogte brutowinst)

Uitkeringstermijn

Premie 26 weken = 1x premiepromillage

Premie 52 weken = 1,5 x premiepromillage

Premie 104 weken = 2 x premiepromillage

Gebruikelijke uitkeringstermijnen binnen het MKB zijn 26 weken, 52 weken, 78 weken en 104 weken. Als

de uitkeringstermijn langer is dan een jaar, dient de verzekerde som hoger te zijn dan het jaarbelang.

Max 5.

Online telefoonreparatie

Aansprakelijkheidsverzekering

Arbeidsongeschiktheidsverzekering

Rechtsbijstand

Ziektekostenverzekering

Pensioen

Bedrijfsschadeverzekering

Er heeft een brand gewoed in de loods van Willem Staag. De schade aan de inboedel bedraagt 20.000 Eur. Een expert neemt de schade op en stelt een gezonde waarde van 75.000 Eur vast. Bereken hoeveel de verzekeraar uitkeert bij een verzekerd bedrag van:
a) 60.000 Eur Is bij dit bedrag sprake van onder of oververzekering? Of is de verzekerde som goed?

b. 75.000 Eur
Is bij dit bedrag sprake van onder- of oververzekering? Of is de verzekerde som goed?

Een bedrijfsschadeverzekering vergoedt inkomensschade.

1. Dat klopt.
2. Dat klopt niet.

Bedrijfsaansprakelijk-heidsverzekering

Beroepsaansprakelijkheidsverzekering

Goederen-en inventarisverzekering

Bedrijfsschadeverzekering

Ziekengeldverzekering

Opstalverzekering

Max 4.

Kapper aan huis

ZZP/Eenmanszaak

Aansprakelijkheidsverzekering

Arbeidsongeschiktheidsverzekering

Rechtsbijstand

Ziektekostenverzekering

Pensioen

Bedrijfsschadeverzekering

Wat dek je met een bedrijfsschadeverzekering?

1. Bedrijfskosten die altijd blijven doorlopen
2. Brandschade
3. Diefstal

Ziekengeldverzekering

Rechtsbijstandverzekering

Bedrijfsschadeverzekering 

Opstalverzekering

Goederen- en inventarisverzekering

Beroepsaansprakelijkheidsverzekering

Bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering

De werkgever moet het loon van werknemers ​tijdens ziekte, maximaal 2 jaar,​ doorbetalen. Deze verzekering vergoedt de​ loonkosten van zieke personeelsleden.​ 

Vergoedt de kosten voor juridische hulp. ​ 

Dekt de schade wanneer je bedrijfsprocessen tijdelijk stilliggen, door bijv. een inbraak of brand​ en vergoedt de vaste ​lasten en de nettowinst. 

Dekt de schade aan je bedrijfspand door bijv. een brand, blikseminslag of een ontploffing. Alleen noodzakelijk als het pand jou eigendom is. 

Schade aan voorraad en inventaris door bijv. een inbraak. 

Wanneer tijdens het uitoefenen van je beroep er schade ontstaat aan personen of zaken​. 

Wanneer tijdens het uitoefenen van je bedrijf er schade ontstaat aan personen of zaken.​