Hoofdstuk 30 Wel of geen provisie

• Praktische economie
• MBO
• Studiejaar 1

Les vandaag 

Inloop  10 minuten 

Bespreken toets  20 minuten 

Nieuwe lesstof  30 minuten 

Pauze 10 minuten 

Vragen rondje en brainpower 20 minuten 

Wel of geen provisie

Voor somminge producten geldt dat er een provisie verbod is. Dit gaat om complexe financiele producten, hiervoor worden de kosten rechtstreeks in rekening gebracht bij de klant.

Bij de volgende producten dient de adviseur een rekening te sturen naar de klant

- levensverzekeringen/beleggingsverzekeringen;

- banksparen;

- lijfrenteverzekering;

- hypotheken/hypothecaire kredieten;

- overlijdensrisicoverzekeringen;

- individuele arbeidsongeschiktheidsverzekeringen;

- uitvaartverzekeringen;

- MiFID-dienstverlening (beleggen).

Waarom is er een provisie verbod op complexe financiële producten

Reden provisie verbod 

Het provisieverbod moet ervoor zorgen dat perverse prikkels worden weggenomen. Met de invoering wil men
een cultuuromslag bewerkstelligen waarbij een beweging van productgedreven verkoop naar consumentgerichte advisering het doel is

Uitzondering op de reikwijdte van het verbod

- provisies die rechtstreeks worden betaald door de klant, of degene die namens de klant optreedt. Tenzij de
hoogte van de provisie onredelijk is gezien de aard en reikwijdte van de dienstverlening; 

- provisies die worden betaald voor bemiddeling of advies inzake hypothecaire kredieten met

betalingsachterstanden of voorziene betalingsachterstanden;

- provisies die noodzakelijk zijn voor het verlenen van de financiële dienst of die de financiële dienst mogelijk
maken; 

- provisies die worden betaald door een bemiddelaar of adviseur aan een andere bemiddelaar of adviseur (met
uitzondering van ene aanbieder of gevolmachtigd agent); 

- relatiegeschenken, voor zover de gezamenlijke waarde op jaarbasis niet meer bedraagt dan €100.

Binnen het provisieverbod geldt het volgende onderscheid 

- adviseren;

- bemiddelen;

- aanbieden. 

Onderverdelen in de volgende kosten 

- advieskosten;

- distributiekosten;

- de productprijs.

Advieskosten:

- het inwinnen van informatie over de klant;

- het informeren van de klant over de inhoud van de dienstverlening;

- nadere inventarisatie van de behoeften en het profiel van de klant;

- het advies op basis van de verzamelde informatie.

Distributiekosten:

- de kosten voor het maken van reclame gericht op advies;

- het volledig maken van het dossier ten behoeve van de aanvraag van de offerte;

- het ondersteunen van de klant bij de aanvraag en het aangaan van de overeenkomst.

Productprijs:

- de premie die de verzekeraar vraagt voor de verzekering;

- de rente die wordt betaald op een hypotheek;

- de rente die wordt ontvangen op een bankspaarrekening.

Welke elementen bepalen de kostprijs van een schade verzekering

Opstellen van een factuur 

Onderscheid:

Adviseren 

Bemiddelen 

Aanbieden 

De hoofdregel is dat bemiddelingskosten voor een financieel product zijn vrijgesteld van btw. Pure advieskosten
daarentegen (waarbij het advies niet is gericht op het bemiddelen voor een financieel product) zijn wel belast met btw. 

Assurantiebelasting

Assurantiebelasting hoeft alleen te worden betaald als de dienst die is verleend onderdeel is van de verzekering.
Dat kan alleen als de financieel adviseur bemiddelt voor de verzekering. Als de klant via een ander kanaal de 

verzekering afsluit, is er zonder meer geen assurantiebelasting verschuldigd.