Annuïteitenhypotheek (geldzaken 1.3 Hypotheken)

• Bedrijfseconomie
• Middelbare school
• vwo
• Leerjaar 4

De vorige les

Consumptief krediet (vormen en berekening)

Vandaag: Annuïteitenhypotheek en lineaire hypotheek

Welke uitspraak is waar over de lineaire hypotheek?

1. De maandlasten blijven gedurende de gehele looptijd gelijk.
2. De aflossing neemt elke maand toe, terwijl de rente gelijk blijft.
3. Elke maand los je een vast bedrag af, waardoor de rentekosten maandelijks dalen.
4. De totale kosten van een lineaire hypotheek zijn hoger dan die van een annuïteitenhypotheek bij dezelfde looptijd en rente.

Kenmerken annuïteitenlening

• Vast bedrag te betalen per maand: de annuïteit
• Annuïteit = Aflossing + Interest
• Eerst veel interest betalen en weinig aflossing
• Later veel aflossing en weinig interest

• JE BETAALT RENTE OVER DE SCHULDREST!

Aflossingsschema annuiteïtenlening

Rekenvoorbeeld

Hypotheek: €250.000

Rente percentage: 3%

Jaarlijkse annuïteit: €15.000

A: Hoeveel rente betaal je in het eerste jaar?

B: Hoeveel los je in het eerste jaar af?

C: Hoeveel is de schuld na het tweede jaar?

Hypotheek: €250.000
Rente percentage: 3%
Jaarlijkse annuïteit: €15.000
A: Hoeveel rente betaal je in het eerste jaar?

Rekenvoorbeeld

Hypotheek: €250.000

Rente percentage: 3%

Jaarlijkse annuïteit: €15.000

A: Hoeveel rente betaal je in het eerste jaar?

€250.000 x 0,03 = €7.500

Hypotheek: €250.000
Rente percentage: 3%
Jaarlijkse annuïteit: €15.000
B: Hoeveel los je in het eerste jaar af?

Rekenvoorbeeld

Hypotheek: €250.000

Rente percentage: 3%

Jaarlijkse annuïteit: €15.000

B: Hoeveel los je in het eerste jaar af?

€15.000 - €7.500 = €7.500

Hypotheek: €250.000
Rente percentage: 3%
Jaarlijkse annuïteit: €15.000
C: Hoeveel is de schuld na het tweede jaar?

Rekenvoorbeeld

C: Hoeveel is de schuld na het tweede jaar?

• Schuld na jaar 1: €250.000 - €7.500 = €242.500
• Rente jaar 2: €242.500 x 0,03 = €7.275
• Aflossing jaar 2: €15.000 - €7.275 = €7.725
• Schuld na jaar 2: €242.500 - €7.725 = €234.775

Annuïteitenhypotheek

• Naarmate de looptijd vordert, betaal je minder rente en meer aflossing.
• Daardoor neemt je belastingvoordeel af en stijgen je netto maandlasten.
• Voordeel annuïteitenhypotheek: in het begin van de looptijd betaal je netto een stuk minder in vergelijking tot een lineaire hypotheek. Dat past vaak goed bij starters.

Voor wie is een annuïteitenhypotheek aantrekkelijk en waarom?

Belastingvoordeel

Belastbaar inkomen € 10.000

gemiddeld belastingtarief 30%

te betalen belasting zonder aftrek rente: 

30% van 10.000 = €3000

Belastingvoordeel (2)

te betalen belasting met aftrek rente:

(€10.000 - 7.275) x 30% = € 817,50

Verschil met 'zonder fiscaal voordeel':

€ 3000 - € 817,50 = 2.182,50

gelijk aan 30% van €7.275 

Belastingvoordeel (3)

Verschil met 'zonder fiscaal voordeel':

€ 3000 - € 817,50 = 2.182,50

gelijk aan 30% van €7.275 (= belastingvoordeel)

Netto-rente = €7275 x 70% =  € 5.092,50

Netto rente = bruto rente - belastingvoordeel

Hoe beïnvloedt de annuïteitenhypotheek het belastingvoordeel?

Nu mogen jullie!

• Maak opgave 1.7, 1.16 en 1.17
• Hiermee klaar? 1.18 maken

Ik ben er om vragen te beantwoorden, maar:

WERK SAMEN!

Welke opmerking over een annuïteitenhypotheek is waar?

1. Je betaalt elke periode evenveel aflossing.
2. Je betaalt elke periode evenveel rente.
3. Je betaalt elke periode in totaal evenveel.
4. Je betaalt elke periode in totaal steeds minder.

Welke hypotheek is aan het begin van de looptijd het goedkoopst?

1. Lineaire hypotheek
2. Annuïteiten hypotheek
3. Er zit geen verschil in.
4. Geen idee.

Welke hypotheek is in totaal het goedkoopst?

1. Lineaire hypotheek
2. Annuïteiten hypotheek
3. Er zit geen verschil in.
4. Geen idee.

Hoe vond je deze les?

😒🙁😐🙂😃