08 voorkeur voor en spaarrekeningen

• Wft Basis
• MBO
• Studiejaar 4

Wat gaan we deze week doen? 

§1.2 Betalen en sparen - vervolg

• Spaarvormen
• Productkeuze spaaproducten
• Banksparen
• 1.2 Betalen en sparen - vragen

§1.3 Sparen, beleggen, investeren en bescherming

• Spaarmotieven
• Depositogarantiestelsel
• Opdracht 04 Depositogarantiestelsel

Maar eerst.....

Vorige week Opdracht 03 Financiële producten

• Kies maximaal 2 financiële producten uit deze opdracht die je klassikaal wilt bespreken.
• Schrijf deze op het blaadje dat je van mij krijgt en vouw het dicht. Zet er ook je naam bij.  
• Ik haal het op. 

Wat gaan we deze les doen? 

§1.2 Betalen en sparen - vervolg

• Spaarvormen
• Productkeuze spaaproducten
• Banksparen
• § 1.2 Betalen en sparen - vragen

Video Wat doet een bank?

Volgende slide video Wat doet een bank
Daarna vraag via LU: Wat is je opgevallen? Wat heb je onthouden? 

Wat is je opgevallen?Wat heb je onthouden?

Hoe heet de functie van de bank waarbij de bank de spaarders en de leners bij elkaar brengt?

Transformatiefunctie

Eén vraag over: volgende slide

Hans woont in Nederland. Hij wil geld overboeken naar een bedrijf in Spanje.
Kan hij deze overschrijving net zo gemakkelijk doen als een overschrijving in Nederland?
Zo ja, waarom wel? Zo nee, waarom niet?

Ja, hiervoor maakt hij gebruik van SEPA en de regels van PSD zijn van toepassing. 

Risico's die banken lopen

Kredietrisico : de lener betaalt het geld niet terug

Renterisico: te duur ingekocht en niet met winst te verkopen

Valutarisico: de koers van de munt daalt

Liquiditeitsrisico : bankrun

Marktrisico : effecten/investeringen onverkoopbaar

Twee filmpjes:

Kort: wat een bankrun inhoudt (wie het eerst komt, krijgt het geld nog, te laat: geld is op

Langer: de oproep om alle geld bij DSB weg te halen en bank failliet te laten gaan

Video: uitleg bankrun

Welke risico's loopt een bank?

Kredietrisico : de lener betaalt het geld niet terug

Renterisico: te duur ingekocht en niet met winst te verkopen

Valutarisico: de koers van de munt daalt

Liquiditeitsrisico : bankrun

Marktrisico : effecten/investeringen onverkoopbaar

Staat ook op de volgende slide

Sparen zonder voorwaarden: 
Altijd direct beschikking over spaargeld

• Gewone spaarrekening
• Internet spaarrekening
• Betaalrekening

Sparen met voorwaarden:

• Klimrente: Hoe langer het geld vast staat, hoe hoger de rentevergoeding jaarlijks wordt %.
  
• Spaarrekening met een beleggingselement
• Vreemde-valuta deposito
  
  Deposito: Voor een bepaalde periode vast en vaste rente. Je ontvangt dan meer rente dan op een 'vrije' spaarrekening

 (Internet)spaarrekening

De rekeninghouder kan het direct opneembaar tegoed zonder beperkingen overboeken naar een zogeheten ‘tegenrekening’. Die tegenrekening is vaak de betaalrekening van de rekeninghouder.

Omgekeerd kan de rekeninghouder uiteraard geld

overboeken van de betaalrekening naar de spaarrekening.

Het geld kan niet direct van de (internet)spaarrekening gepind worden en kan niet direct naar een (spaarrekening) van een ander overgemaakt worden. 

Hans koopt een laptop via Bol.com. Prijs €800. Dit geld staat op zijn spaarrekening.
Leg uit hoe Hans deze betaling kan doen.

Rechtstreekse chartale storting of girale storting van een derde op een spaarrekening is over het algemeen niet mogelijk.

Niet aangemeld bij het systeem voor betalingsverkeer.

Heeft dus niets te maken met eventuele voorwaarden

Internetspaarrekening
1. Noem één voordeel
2. Noem één nadeel

Wat is het verschil tussen een (internet) spaarrekening en een deposito?

1. Weinig rente op een deposito en veel op (internet)spaarrekening
2. Geld staat vast bij deposito en niet op een (internet) spaarrekening
3. Een vaste looptijd bij een (internet) spaarrekening
4. Variabele rente op het saldo van een deposito en een vaste rente op een (internet) spaarrekening

Als de spaartermijn langer is, is de rente over het algemeen

1. lager
2. hoger

Banksparen

1. Sparen voor een bepaald doel
2. Met voorwaarden (geblokkeerde rekening)
3. Met belastingvoordeel nl. vrijstelling in box 3

Het belastingstelsel behandelen we bij het vak Belastingrecht- en verzekeringsrecht

Spaarrekeningen met fiscaal voordeel

Banksparen

Groensparen

Bankspaarrekening eigen woning

1. Spaarrekening eigen woning (SEW) met een gegarandeerde spaarrente of als een beleggingsrecht eigen woning (BEW)
   
2. Aflossing van de hypotheekschuld voor de eigen woning als verplichte bestemming van de spaarwaarde
3. Jaarlijkse inleg (premie 1:10)
4. Belastingvrij tijdens looptijd en belastingvrije uitkering 
5. Bij overlijden voor erfgenamen
6. Alleen adviseren met Wft Hypothecair krediet
   
   

Bankspaarrekening voor pensioen = lijfrente

1. Belastingvrij tijdens looptijd onder voorwaarde pensioentekort (formule belastingdienst)
2. Inleg fiscaal aftrekbaar in box 1 onder voorwaarden (formule belastingdienst)
3. Uitkering gedurende minimaal 5 jaar = lijfrente 
4. Uitkering = lijfrente belast in box 1
5. Te vroeg/in één keer opnemen: fiscaal voordeel terugbetalen  + boete!
6.  Bij overlijden voor erfgenamen
7. Alleen adviseren met Wft Vermogen
   
   

Groene spaarrekening/Groensparen

1. Met voorwaarden (geblokkeerde rekening)
   
2. Met belastingvoordeel nl. extra vrijstelling in box 3 + heffingskortingen
3. De inleg (overschothuishoudens) wordt (grotendeels) geïnvesteerd in projecten die bijdragen aan een duurzame samenleving (tekorthuishoudens/organisaties)

Voorbeelden projecten
- het eerste energie-neutrale woonzorgcentrum van Nederland in Ermelo
- voetbalclub wekt zelf energie op met 160 zonnepanelen in Ootmarsum
- meest duurzame sauna van Europa

Groene spaarrekening/Groensparen 

Voorbeeld

Johan zijn vermogen in box 3 is €30.000,00 hoger dan het heffingsvrij vermogen.

Johan heeft daarom een bedrag van € 30.000 in Groensparen weggezet. Hij ontvangt hierover een rente van 0,8%. Over deze € 30.000 is hij geen inkomstenbelasting verschuldigd in box 3. Verder ontvangt hij € 210 (€ 30.000 x 0,7%) aan belasting terug in de vorm van een heffingskorting.

Wil hij op een gewone spaarrekening hetzelfde rendement behalen, dan zal de rente hoger moeten zijn.

Sparen voor later met een fiscaal voordeel kan je doen via:

1. Banksparen: lijfrente
2. Banksparen: Spaarrekening eigen woning (SEW)
3. Je werkgever
4. Zowel A, B en C zijn goed.

Wat is een uitvaartverzekering?

Uitvaartverzekering

1. De waarde valt tijdens de looptijd in box 3. Eventueel belasting betalen daardoor.
2. Naast de standaard belastingvrijstellingen in box 3 voor uitvaartverzekeringen een éxtra vrijstelling in box 3. 
3. Komt de waarde van de uitvaartverzekering boven dit bedrag uit, dan vervalt de hele vrijstelling.

Aan de slag

1.2 Betalen en sparen  - vragen

Hoofdstuk 1
Video Betalen + Video Sparen (tot het voorbeeld met Pim circa 2.08 minuten)

Vragen?